关于2019年县本级预算调整议案的说明

尤溪县财政局局长   詹立忠

　　（2019年12月19日）

主任、各位副主任、各位委员：

　　受县政府委托，现就提请审议的2019年县本级预算调整议案作如下说明：

　　一、一般公共预算调整

　　（一）县本级收入预算调整

　　1．调增县本级公共财政预算收入2405万元。

　　根据省市财政要求公共财政预算收入基本持平并略为增长的原则，2019年县本级公共财政预算收入预计完成82200万元，比年初预算增收2405万元，比上年增加1610万元，增长2%。

　　2．调增一般性转移支付收入2791万元。其中：第二批均衡性转移支付436万元，省对市县财政下移财力等奖励资金1220万元，生态保护财力转移支付资金1135万元（总额5245万元，已提前编入年初预算4110万元）。

　　3．调减调入资金15343万元。

　　①调增预算稳定调节基金调入21583万元。2019年通过清理盘活结余结转等财政存量资金，并报经县政府同意，对超过二年和因特殊原因已无法支出或已不需要支出的结余结转资金予以清理，实行分类处置，其中补充预算稳定调节基金8895万元。加上上年决算转入的12688万元预算稳定调节基金，预算稳定调节基金总额21583万元。全部调入一般公共财政预算，用于弥补2019年度财力缺口。

　　②调减土地出让金调入27376万元。年初预算安排土地出让金调入67189万元，因未能完成年初土地出让计划，相应调减土地出让金调入27376万元。

　　③调减其他资金调入9550万元。年初预算安排从其他调入10000万元,实际从代管资金调入一事一议项目配套资金（20%）450万元，用于城关下村、梅仙下保等145个村的农村公益事业建设，比年初预算减少调入9550万元。

　　调整后，县本级一般公共预算财力减少10147万元。

　　（二）县本级支出预算调整

　　1．调减县本级公共财政预算支出2377万元，具体功能科目变动见附表。

　　（1）追加支出22033万元，其中:

　　①增加农林水支出450万元（列2130701科目），是根据省财政厅要求增加农村一事一议项目配套支出450万元。

　　②预算稳定调节基金调入后安排21583万元，具体项目和科目见附表。其中，2019年从土地出让金计提教育资金2366万元，安排用于原在预算稳定调节基金安排的中小学校舍建设县级配套1490万元、文公小学进校道路建设600万元、文公幼儿园建设和设备购置268万元、管前中心小学和溪尾中心小学教学设备购置8万元。调剂出来的预算稳定调节基金2366万元用于2019年末应急追加项目或弥补当年财政收入难以完成造成的收入缺口。

　　（2）核减支出24410万元，调减各单位本级公用经费、业务费和项目支出24410万元。为确保财政收支平衡，根据省市财政关于2019年“一般性支出确保压减10%以上”要求和年初预算编制文件精神，年终对各预算单位的本级预算安排的一般性项目核减24410万元，不再结转下年支出。

　　2．调减债务还本支出7770万元，主要是2019年到期应偿还的地方政府债券7770万元，已用再融资债券置换，相应核减年初预算安排的该债务还本支出。

　　（三）调整后平衡情况

　　调整后，县本级公共财政预算收入82200万元，上级补助收入77354万元，债券转贷收入16869万元，调入资金61846万元，收入总计238269万元。县本级公共财政预算支出219843万元，上解支出4665万元，补助下级支出13761万元，支出总计238269万元，收支平衡。

　　二、政府性基金预算

　　县十七届人大三次会议批准的本级政府性基金预算收入164278万元，上级提前下达的转移支付收入337万元，县本级政府性基金预算支出相应安排97426万元，调出资金67189万元。2019年11月止，政府性基金收入完成88381万元，占预算53.80%，比上年同期减收13693万元，下降13.41%。

　　（一）政府性基金收入预算调整

　　调减政府性基金收入48836万元，其中：

　　1．调减城市基础设施配套费收入50万元。全年预计完成900万元，比年初预算950万元减少50万元。

　　2．调减国有土地使用权出让收入48786万元。主要是年初预算安排土地出让162283万元，由于土地市场相对疲软，熟地存量不多，无法完成年初预算。今年土地出让收入117997万元的主要来源：一是商业地块（三奎新城、林坑物流园等）的土地出让收入79536万元，比年初预算减少44164万元；二是乡镇和县工业用地拍卖的土地出让收入6464万元，比年初预算减少6286万元；三是城乡建设用地增减挂钩项目资金入基金28863万元，比年初预算增加3070万元。四是计提教育资金2366万元缴入公共预算，相应减少土地出让收入，其中：本年商住及工业用地土地出让收入87000万元计提2%教育资金1740万元， 补计提2018年以前少计提的教育资金626万元。

　　（二）政府性基金支出预算调整

　　根据预算法和国务院有关要求，政府性基金预算根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，专款专用，以收定支。每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%。为此，相应调整当年各项政府性基金支出。

　　1．调减城市基础设施配套费支出50万元。

　　2．调减国有土地使用权出让收入安排的支出21391万元，其中：调减工业园区土地开发支出6286万元；调增土地增减挂钩项目支出3070万元，调减年初预留的重点项目建设支出18175万元。

　　3．调减专项债券发行费支出19万元。

　　以上合计调减21460万元。

　　（三）调减调出资金27376万元，因基金收入难以完成年初预算相应调减。

　　（四）平衡情况

　　调整后，县本级基金预算收入115442万元，上级提前下达的专项转移支付337万元，债券转贷收入28675万元，收入总计  144454万元。县本级基金预算支出104641万元，调出资金39813万元，支出总计144454万元,收支平衡。

　　国有资本经营预算和社会保险基金预算没有调整。

　　说明完毕，请审议！

　　附表：1．2019年尤溪县本级公共预算收支调整表

　　      2．2019年尤溪县本级基金预算收支调整表