2019年度尤溪县老龄工作委员会办公室部门预算说明
目 录
第一部分 部门概况 …………………………………1
一、部门主要职责 ……………………………………1
二、部门预算单位构成 ………………………………1
三、部门主要工作任务 ………………………………1
第二部分2019年度部门预算表 ………………………6
一、收支预算总表 ……………………………………6
二、收入预算总表 ……………………………………6
三、支出预算总表 ……………………………………8
四、财政拨款收支预算总表 …………………………9
五、一般公共预算拨款支出预算表 …………………9
六、政府性基金拨款支出预算表 ……………………9
七、一般公共预算支出经济分类情况表……………10
八、一般公共预算基本支出经济分类情况表………11
九、一般公共预算“三公”经费支出预算表………14
十、部门专项资金管理清单目录……………………14
第三部分2019年度部门预算情况说明…………15
一、预算收支总体情况………………………………15
二、一般公共预算拨款支出情况……………………15
三、政府性基金预算拨款支出情况…………………16
四、财政拨款预算基本支出情况……………………16
五、一般公共预算“三公”经费支出情况……………17
六、预算绩效目标情况…………………………………17
七、其他重要事项说明…………………………………19
第四部分名词解释 …………………………………20
第一部分 部门概况
一、部门主要职责
尤溪县老龄办的主要职责是：
1、认真贯彻执行党的路线、方针、政策以及上级的指示，并确保在本单位和老龄系统落实。
2.认真贯彻执行国家各项老龄方针、政策以及县政府和上级业务主管部门的指示，加强指导检查，确保完成各项老龄工作任务。
二、部门预算单位构成
从预算单位构成看，老龄办包括1个综合股室及1个下属单位“居家养老服务中心”，其中：列入2019年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:
|
单位名称 |
经费性质 |
人员编制数 |
在职人数 |
|
尤溪县老龄办 |
财政拨款 |
4 |
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三、部门主要工作任务
2019年，老龄办主要任务是：紧紧围绕县委、县政府的中心工作，以庆祝建国70周年为契机，立足全县老龄工作实际，突出重点，解决难点，打造亮点，努力推动全县老龄工作再上新台阶。重点抓好以下工作：
（一）落实老年人优待政策。围绕新形势下老年人对优待的需求，从就医、乘车、通讯、购物、旅游及无障碍建设、文化教育体育健身活动等领域进一步完善老年优待工作，增进优待实效，全面落实高龄老人补贴及慰问经费发放制度，使广大老年人得到更多的福利实惠。
（二）加大老年法制宣传。以建国70周年为契机，积极利用各种宣传渠道，深入社区，广泛宣传修订后的《中华人民共和国老年人权益保障法》和《福建省老年人权益保障条例》，以及相关法律、政策、典型案例，增强老年群体的维权意识，保障老年人的合法权益。倡导各法律援助站积极开展法律宣传、法律援助和法律服务。
（三）抓好“敬老月”、“敬老文明号”活动。弘扬中华敬老传统。深化和丰富敬老助老系列活动，打造我县敬老活动品牌，扩大敬老活动的社会参与，引导和推动社会各界更加关心、关爱老年人，努力为老年人献爱心、送温暖、办实事。
（四）推进城乡居家养老服务工作。引导社会力量广泛参与，培育社区居家养老专业化服务组织落地服务；继续推进居家养老服务站建设；配备配强养老服务队伍；开展多层次养老服务。
（五）丰富老年人精神文化生活。推进老年文体活动设施建设；完善健全老年教育法规制度，继续抓好老年远程教育；探索“养、医、体、文”等场所与老年人学习场所的结合，基本形成覆盖广泛、多元参与、灵活便捷、特色鲜明的现代老年教育服务体系。健全老年人心理疏导、危机干预服务网络，督促家庭成员加强对老年人的情感关怀和心理沟通。为老年人开展文化活动提供便利。广泛开展群众性老年文化体育活动。
（六）抓好老年协会建设。实现制度化、规范化管理。以《尤溪县老龄办 尤溪县民政局关于进一步加强基层老年协会建设的实施意见》（尤老龄办综〔2018〕1号）为指导，扩大建会面，加强指导力度，引导基层老年人协会自觉接受当地村（居）两委的领导和乡镇老龄工作部门的指导和监督管理，围绕党和政府的中心工作开展协会的各项活动。
第二部分 2019年度部门预算表
一、收支预算总表
|
附表3-1 |
||||||
|
2019年度收支预算总表 |
||||||
|
单位：万元 |
||||||
|
收 入 |
|
支 出 |
|
|||
|
收入项目类别 |
预算数 |
支出项目类别 |
预算数 |
|||
|
一、一般公共预算拨款 |
1,297.31 |
一、基本支出 |
66.77 |
|||
|
二、基金预算财政拨款 |
|
人员支出 |
55.99 |
|||
|
三、财政专户拨款 |
|
对个人和家庭补助支出 |
4.28 |
|||
|
四、单位其他收入 |
|
公用支出 |
6.50 |
|||
|
五、单位结余结转资金 |
|
二、项目支出 |
1,230.54 |
|||
|
收入合计 |
1,297.30 |
支出合计 |
1,297.30 |
|||
（注：部门预算信息公开报表由财政一体化系统导出，下同）
二、收入预算总表
|
附表3-2 |
||||||||
|
2019年度收入预算总表 |
||||||||
|
单位：万元 |
||||||||
|
单位编码 |
单位名称 |
资金来源 |
||||||
|
总计 |
一般公共预算拨款 |
基金预算拨款 |
财政专户拨款 |
单位结余结转资金 |
单位其它收入 |
|||
|
** |
** |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
011337005 |
尤溪县老龄工作委员会办公室 |
1,297.31 |
1,297.31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
三、支出预算总表
|
附表3-3 |
||||||||||||||||||||||||||
|
2019年度支出预算总表 单位：万元 |
||||||||||||||||||||||||||
|
单位编码 |
单位名称 |
科目编码 |
科目名称 |
合计 |
人员支出 |
对个人和家庭的补助支出 |
公用支出 |
项目支出 |
资金来源 |
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
合计 |
一般公共预算拨款 |
基金预算拨款 |
财政专户拨款 |
单位结余结转资金 |
单位其它收入 |
|||||||||||||||||||||
|
** |
** |
** |
** |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||||||||||||
|
011337005 |
尤溪县老龄工作委员会办公室 |
2101601 |
老龄卫生健康 |
1,283.04 |
46.00 |
|
6.50 |
1,230.54 |
|
1,283.04 |
|
|
|
|
||||||||||||
|
011337006 |
尤溪县老龄工作委员会办公室 |
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
7.14 |
7.14 |
|
|
|
|
7.14 |
|
|
|
|
||||||||||||
|
011337007 |
尤溪县老龄工作委员会办公室 |
2101101 |
行政单位医疗 |
2.85 |
2.85 |
|
|
|
|
2.85 |
|
|
|
|
||||||||||||
|
011337008 |
尤溪县老龄工作委员会办公室 |
2210201 |
住房公积金 |
4.28 |
|
4.28 |
|
|
|
4.28 |
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||||
四、财政拨款收支预算总表
|
附表3-4 |
||||||
|
2019年度财政拨款收支预算总表 |
||||||
|
单位：万元 |
||||||
|
收 入 |
|
支 出 |
|
|||
|
收入项目类别 |
预算数 |
支出项目类别 |
预算数 |
|||
|
一、一般公共预算拨款 |
1,297.31 |
一、基本支出 |
66.77 |
|||
|
二、基金预算财政拨款 |
|
人员支出 |
55.99 |
|||
|
|
|
对个人和家庭补助支出 |
4.28 |
|||
|
|
|
公用支出 |
6.50 |
|||
|
|
|
二、项目支出 |
1,230.54 |
|||
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||
|
收入合计 |
1,297.31 |
支出合计 |
1,297.31 |
|||
五、一般公共预算拨款支出预算表
|
附表3-5 |
||||
|
2019年度一般公共预算拨款支出预算表 |
||||
|
单位：万元 |
||||
|
科目编码 |
科目名称 |
合计 |
其中： |
|
|
基本支出 |
项目支出 |
|||
|
** |
** |
1 |
2 |
3 |
|
2101601 |
老龄卫生健康 |
1283.04 |
52.5 |
1230.54 |
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
7.14 |
7.14 |
|
|
2101101 |
行政单位医疗 |
2.85 |
2.85 |
|
|
2210201 |
住房公积金 |
4.28 |
4.28 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
备注：本表公开到政府支出功能分类项级科目。 |
||||
六、政府性基金拨款支出预算表
|
附表3-6 |
|
|||||||
|
2019年度政府性基金拨款支出预算表 |
||||||||
|
单位：万元 |
||||||||
|
科目编码 |
科目名称 |
合计 |
其中： |
|||||
|
基本支出 |
项目支出 |
|||||||
|
** |
** |
1 |
2 |
3 |
||||
|
无 |
无 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
||||
|
备注：1.本表公开到政府支出功能分类项级科目。 |
||||||||
|
2.没有数据的单位应当列出空表并说明。 |
||||||||
七、一般公共预算支出经济分类情况表
|
2019年度一般公共预算支出经济分类情况表 |
||||
|
|
单位：万元 |
|||
|
科目编码 |
科目名称 |
预算数 |
||
|
合 计 |
|
|||
|
301 |
工资福利支出 |
55.99 |
||
|
302 |
商品和服务支出 |
72.5 |
||
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
1168.82 |
||
|
307 |
债务利息及费用支出 |
|
||
|
309 |
资本性支出（基本建设） |
|
||
|
310 |
资本性支出 |
|
||
|
311 |
对企业补助（基本建设） |
|
||
|
312 |
对企业补助 |
|
||
|
313 |
对社会保障基金补助 |
|
||
|
399 |
其他支出 |
|
||
八、一般公共预算基本支出经济分类情况表
|
附表3-8 |
||||
|
2019年度一般公共预算基本支出经济分类情况表 |
||||
|
单位：万元 |
||||
|
科目 |
科目名称 |
预算数 |
||
|
合 计 |
|
|||
|
301 |
工资福利支出 |
60.27 |
||
|
30101 |
基本工资 |
19.69 |
||
|
30102 |
津贴补贴 |
11.7 |
||
|
30103 |
奖金 |
1.31 |
||
|
30106 |
伙食补助费 |
|
||
|
30107 |
绩效工资 |
2.98 |
||
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
7.14 |
||
|
30109 |
职业年金缴费 |
|
||
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
2.85 |
||
|
30111 |
公务员医疗补助缴费 |
|
||
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
0.22 |
||
|
30113 |
住房公积金 |
4.28 |
||
|
30114 |
医疗费 |
|
||
|
30199 |
其他工资福利支出 |
10.1 |
||
|
302 |
商品和服务支出 |
6.5 |
||
|
30201 |
办公费 |
1 |
||
|
30202 |
印刷费 |
1.5 |
||
|
30203 |
咨询费 |
|
||
|
30204 |
手续费 |
|
||
|
30205 |
水费 |
0.1 |
||
|
30206 |
电费 |
0.2 |
||
|
30207 |
邮电费 |
0.9 |
||
|
30208 |
取暖费 |
|
||
|
30209 |
物业管理费 |
0.3 |
||
|
30211 |
差旅费 |
0.2 |
||
|
30212 |
因公出国（境）费用 |
|
||
|
30213 |
维修(护)费 |
|
||
|
30214 |
租赁费 |
|
||
|
30215 |
会议费 |
0.3 |
||
|
30216 |
培训费 |
0.1 |
||
|
30217 |
公务接待费 |
1 |
||
|
30218 |
专用材料费 |
|
||
|
30224 |
被装购置费 |
|
||
|
30225 |
专用燃料费 |
|
||
|
30226 |
劳务费 |
|
||
|
30227 |
委托业务费 |
|
||
|
30228 |
工会经费 |
|
||
|
30229 |
福利费 |
|
||
|
30231 |
公务用车运行维护费 |
|
||
|
30239 |
其他交通费用 |
0.9 |
||
|
30240 |
税金及附加费用 |
|
||
|
30299 |
其他商品和服务支出 |
|
||
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
|
||
|
30301 |
离休费 |
|
||
|
30302 |
退休费 |
|
||
|
30303 |
退职(役)费 |
|
||
|
30304 |
抚恤金 |
|
||
|
30305 |
生活补助 |
|
||
|
30306 |
救济费 |
|
||
|
30307 |
医疗费补助 |
|
||
|
30308 |
助学金 |
|
||
|
30309 |
奖励金 |
|
||
|
30310 |
个人农业生产补贴 |
|
||
|
30399 |
其他对个人和家庭的补助 |
|
||
|
307 |
债务利息及费用支出 |
|
||
|
30701 |
国内债务付息 |
|
||
|
30702 |
国外债务付息 |
|
||
|
30703 |
国内债务发行费用 |
|
||
|
30704 |
国外债务发行费用 |
|
||
|
309 |
资本性支出（基本建设） |
|
||
|
30901 |
房屋建筑物购建 |
|
||
|
30902 |
办公设备购置 |
|
||
|
30903 |
专用设备购置 |
|
||
|
30905 |
基础设施建设 |
|
||
|
30906 |
大型修缮 |
|
||
|
30907 |
信息网络及软件购置更新 |
|
||
|
30908 |
物资储备 |
|
||
|
30913 |
公务用车购置 |
|
||
|
30919 |
其他交通工具购置 |
|
||
|
30921 |
文物和陈列品购置 |
|
||
|
30922 |
无形资产购置 |
|
||
|
30999 |
其他基本建设支出 |
|
||
|
310 |
资本性支出 |
|
||
|
31001 |
房屋建筑物购建 |
|
||
|
31002 |
办公设备购置 |
|
||
|
31003 |
专用设备购置 |
|
||
|
31005 |
基础设施建设 |
|
||
|
31006 |
大型修缮 |
|
||
|
31007 |
信息网络及软件购置更新 |
|
||
|
31008 |
物资储备 |
|
||
|
31009 |
土地补偿 |
|
||
|
31010 |
安置补助 |
|
||
|
31011 |
地上附着物和青苗补偿 |
|
||
|
31012 |
|
|
||
|
31013 |
公务用车购置 |
|
||
|
31019 |
其他交通工具购置 |
|
||
|
31021 |
文物和陈列品购置 |
|
||
|
31022 |
无形资产购置 |
|
||
|
31099 |
其他资本性支出 |
|
||
|
311 |
对企业补助（基本建设） |
|
||
|
31101 |
资本金注入 |
|
||
|
31199 |
其他对企业补助 |
|
||
|
312 |
对企业补助 |
|
||
|
31201 |
资本金注入 |
|
||
|
31203 |
政府投资基金股权投资 |
|
||
|
31204 |
费用补贴 |
|
||
|
31205 |
利息补贴 |
|
||
|
31299 |
其他对企业补助 |
|
||
|
313 |
对社会保障基金补助 |
|
||
|
31302 |
对社会保险基金补助 |
|
||
|
31303 |
补充全国社会保障基金 |
|
||
|
399 |
其他支出 |
|
||
|
39906 |
赠与 |
|
||
|
39907 |
国家赔偿费用支出 |
|
||
|
39908 |
对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 |
|
||
|
39999 |
其他支出 |
|||
|
|
||||
九、一般公共预算“三公”经费支出预算表
|
附表3-9 |
|
|
2019年度一般公共预算“三公”经费支出预算表 |
|
|
单位：万元 |
|
|
项目 |
预算数 |
|
合计 |
|
|
1、因公出国（境）费用 |
0 |
|
2、公务接待费 |
1 |
|
3、公务用车购置及运行费 |
0 |
|
其中：（1）公务用车运行费 |
0 |
|
（2）公务用车购置费 |
0 |
|
备注：本表不能留空，没有金额必须标零或写无，并备注说明“本单位无一般公共预算安排的三公经费支出”。 |
|
十、部门专项资金管理清单目录
|
附表3-10 |
|||||||||||||||||
|
2019年度部门专项资金管理清单目录(此表省级部门单位填列） 单位：万元 |
|||||||||||||||||
|
主管部门名称 |
专项资金立项项目名称 |
立项依据 |
执行年限 |
实施规划 |
总体绩效目标 |
支出级次 |
资金拼盘 |
资金分配办法及支出标准 |
|||||||||
|
小计 |
一般公共财政预算 |
政府性基金预算 |
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
此表由省级部门单位填列
第三部分 2019年度部门预算情况说明
一、预算收支总体情况
按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2019年,老龄办部门收入预算为1297.31万元，比上年增加9.35万元，主要原因是高龄老人数量增加。其中：一般公共预算拨款1297.31万元，基金预算财政拨款0万元,财政专户拨款0万元,其他收入0万元,单位结余结转资金0万元。相应安排支出预算1297.31万元，比上年增加9.35万元，其中：人员支出55.99万元，对个人和家庭补助支出4.28万元，公用支出6.5万元，项目支出1230.54万元。
二、一般公共预算拨款支出情况
2019年度一般公共预算拨款支出1297.31万元，比上年增加89.71万元，主要原因是上年度有单位结转结余资金。主要支出项目(按项级科目分类统计)包括：
（一）老龄卫生健康事务支出1283.04万元。主要用于人员支出46万元、公用支出6.5万元、项目支出1230.54万元。项目支出其中养老服务经费支出66万元，高龄补贴及慰问经费支出1164.54万元。
（二）机关事业单位养老保险缴费支出7.14万元。主要用于在职人员养老保险支出。
（三）行政单位医疗支出2.85万元。主要用于在职人员医疗保险支出。
（四）住房公积金支出4.28万元。主要用于在职人员住房公积金支出。
三、政府性基金预算拨款支出情况
本单位2019年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
四、财政拨款预算基本支出情况
2019年度财政拨款基本支出66.77万元，其中：
（一）人员经费55.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
（二）公用经费6.5万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
五、一般公共预算“三公”经费支出情况
（一）因公出国（境）经费
本单位2019年度没有因公出国（境）经费预算拨款安排的支出。2019年预算安排××万元。与上年相持平。
（二）公务接待费
2019年预算安排1万元。主要用于上级部门的各项检查、调研工作、业务往来等方面的接待活动，与上年相持平。
（三）公务用车购置及运行费
本单位2019年度没有公务用车，2019年预算安排0万元，其中：公车运行费0万元，公车购置费0万元。与上年持平。
六、预算绩效目标情况
（一）绩效目标设置情况
2019年尤溪县老龄工作委员会共设置2个项目绩效目标，分别是高龄补贴及慰问和养老服务经费项目，共涉及财政拨款资金1230.54万元。
（二）绩效目标表及说明
1.部门业务费绩效目标表
……（注：部门业务费和专项资金绩效目标表模板可由财政一体化系统导出，部门按批复的绩效目标以及经业务处室确定调整后的绩效目标填列完善）
2.部门专项资金绩效目标表
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附表3-12 |
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2019年度专项资金绩效目标表 |
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立项项目名称 |
高龄补贴及慰问 |
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概况 |
1、高龄补贴:80-89虚岁老人人（50元/月*10457人*12月）627.42万元；90-99虚岁（100元/月*2024人*12月）242.88万元；100虚岁以上（300元/月*46人*12月）16.56万元。共计886.86万元。尤溪县人民政府会议纪要[2013]26号、尤政文[2013]264号文件。 |
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绩效目标 |
指标 |
绩效内容 |
全年绩效目标值 |
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投入 |
80虚岁以上尤溪户籍老人发放高龄补贴及慰问费 |
2018年1-12月资金使用率≥92% |
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全县80虚岁以上高龄老人及特困老人、老年节住院老人共13227人，预计发放高龄补贴及慰问金1164万元。 |
当年度高龄补贴及慰问费预算总额1164.54万元 |
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产出 |
80岁以上高龄老人补贴及慰问费享受率为100%，补贴款全额发放 |
当年度高龄补贴实际发放数≥1070万元 |
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适龄老人高龄补贴及慰问费发放率 |
当年度适龄老人高龄补贴及慰问费发放率≥99.9% |
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效益 |
高龄补贴及慰问费项目的实施，有效提高老年生活质量，老年人满意度提高。营造了尊老敬老的良好社会风气。 |
当年度80虚岁以上高龄老人及慰问费人均补贴878元 |
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提升社会养老保障水平，提升老年人满意率 |
当年满意率≥96% |
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备注：按部门预算批复的绩效目标表填写本表中的相应内容（按规定不宜公开部分除外）。 |
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2019年度专项资金绩效目标表 |
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立项项目名称 |
养老服务经费 |
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概况 |
1、居家养老服务站:运转经费（社区4个，2万元/个*4，村36个，0.5万元/个*36）共26万元,明民[2015]116号文件；居家养老服务站建设补助25万元(2019年拟新建5个*5万元),尤政文[2014]89号文件及尤政文[2012]304文件计51万元。 |
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绩效目标 |
指标 |
绩效内容 |
全年绩效目标值 |
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投入 |
已建成的居家养老服务站完善、提升、考评并兑现运行经费，全县老年学校或老年活动中心完善硬件设施。 |
当年11月完成考评、12月兑现建设补助经费25万元,运行经费28.5万元 |
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当年度新建居家养老服务站及修缮或改造老年活动中心 |
当年新建居家养老服务站5个,修缮老年活动中心5个以上。 |
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产出 |
受益居家老人人数 |
当年受益老人数12000人以上。 |
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居家老年人受益率 |
当年全县居家老年人受益率≥16% |
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效益 |
提升养老品质提升率 |
当年养老品质提升率≥13% |
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社会养老保障水平，提升老年人满意率 |
当年满意率≥96% |
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备注：按部门预算批复的绩效目标表填写本表中的相应内容（按规定不宜公开部分除外）。 |
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3.有关情况说明
无其他情况说明。
七、其他重要事项说明
（一）机关运行经费
2019年老龄办一般公共预算拨款安排的机关运行经费支出2.5万元，比2018年减少0.5万元，主要原因是人员退休减少支出。
（二）政府采购情况
本单位2019年度没有政府采购经费预算拨款安排的支出
其中：政府购买服务项目采购预算额0万元。
（三）国有资产占用使用情况
截止2019年底，老龄办共有车辆0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指车改后单位按规定保留的用于履行公务的机动车辆，包括领导干部用车、一般公务用车和执法执勤用车等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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