一、2019年财政收支概况 

　　（一）财政收入情况 

　　2019年，全县财政总收入120948万元，同比减收1489万元，下降1.22%。其中：上划中央收入完成39739万元，同比减收2108万元，下降5.04%；地方公共财政收入81209万元，完成年初预算97.83%，完成调整预算98.79%，同比增收619万元，增长0.77%，居全市第七。税性比64.16%，居全市第七。 

　　全县政府性基金收入完成116217万元，完成年初预算87.54%，完成调整预算100.67%,同比增收10720万元，增长10.16%。 

　　分部门地方级公共财政收入完成情况：税务部门完成收入53845万元，同比减收1351万元，下降2.45%。财政部门完成收入27364万元，同比增收1970万元，增长7.76%。 

　　（二）财政支出情况 

　　2019年，全县财政公共预算支出303600万元，完成年初预算138.56%，同比增支8918万元，增长3.03%。其中：“八项支出”199891万元，同比增支11696万元，增长6.21%；农林水支出60900万元，同比增支9万元，与上年基本持平。 

　　政府性基金预算支出96635万元，完成年初预算99.19%，同比增支8848万元，增长10.08%。财政全年总支出共400235万元。 

　　二、2019年预算执行特点 

　　一是财政收入增量不大。财政总收入完成120948万元，地方公共预算财政收81209万元，完成预算97.83%,同比增收619万元，增长0.77%。收入增幅虽然较低，但增幅在全市十二个县（市、区）排名第七，财政总收入总量和地方公共财政收入总量均居全市第三。 

　　二是税收收入出现减收。我县税收收入与上年比出现减收，1月税收收入增长9.61%、2月税收收入增长14.21%、3月税收收入增长4%，从4月份开始，每月税收收入均为负增长，到12月止税收收入53845万元，同比减收1351万元，下降2.45%，税性收入比重从1月的税性比76.25%，下降到64.16%，与全市十二个县（市、区）税性比重平均水平差2.13个百分点。 

　　三是重点税收增长乏力。我县各行业税收减收明显，从行业上看，仅电力行业增收明显，有色金属矿业、建筑、房地产、纺织和竹木加工等行业税收全面减收。其中：电力行业实现税收11945万元，同比增收2285万元，增长23.65%；建筑业实现税收10419万元，同比减收931万元，下降8.20%；竹木加工业实现税收5432万元，同比减收467万元，下降7.92%；房地产业实现税收12880万元，同比减收2065万元，下降13.82%；有色金属矿业因金东公司铅锌矿产量下降出现减收，实现税收7047万元，同比减收5048万元，下降41.74%；纺织业因顺源公司设备购置进项抵扣及中美贸易战出口形势变化影响，实现税收5375万元，同比减收1760万元，下降24.67%。 

　　四是财政收支矛盾尖锐。受各项政策性增支因素的影响，财政硬支出增加，“三保支出”等支出压力加大。2019年，公共预算支出303600万元，同比增支8918万元，增长3.03%；基金预算支出96635万元，同比增支8848万元，增长10.08%。基本完成上级考核的“八项支出”和农林水支出任务，但全县重点项目对财政资金的需求也高，一些必须的支出无法及时足额支付，一些刚性支出也存在延缓拨付现象，财政资金压力巨大，收支矛盾异常尖锐。 

　　三、下阶段工作重点 

　　（一）促进财源建设。继续抓好财源建设，做实财政增收根基。支持经济开发区、绿色铅锌产业园和香精香料产业、非金属矿深加工、林产加工集中区建设，积极争取债券资金投入园区基础设施建设，完善入园企业政策和条件，实施以税收贡献为导向的引资机制，积极培育壮大新兴支柱产业；加快三奎新城和西城新区开发；支持招商引资工作，推进税性项目落地，夯实财政增收基础；落实各项减税降费措施，切实支持实体经济发展，用政府收入的“减法”换取市场活力的“加法”，持续推进“企业服务年”活动，进一步优化营商环境，指导企业用好用活现有政策，减少中美贸易摩擦对财政收入造成的影响，促进县域经济的发展。 

　　（二）加强收入征管。拓宽增收渠道，建立收入稳定增长机制。加强对经济下行压力加大和国家政策性减税降费显现形势研判，提高收入分析的针对性和有效性；加强财税库等部门协调，强化收入调度，确保收入与序时进度同步；以提高收入质量为核心，处理好涵养财源与应收尽收的关系，提高收入稳定性和可靠性；进一步做好纳税评估和重点税源监测，堵塞税收漏洞；加强非税收入管理，做到应收尽收，特别是土地出让收入，留足土地收储和基础设施配套资金，强化团队配合，明确出让地块和出让时间，确保基金收入能够完成预期目标。 

　　（三）强化支出管控。严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的原则，首先保证人员工资待遇和运转经费及时足额拨付到位，同时坚持厉行节约，压缩定额公用经费和专项业务费，严控一般性支出和“三公”经费支出，共同克服困难。要积极争取上级补助资金、国家发展资金以及政策性银行贷款，确保续建项目顺利推进，严格控制新上大型重点建设项目；要严格执行预算，坚持先预算后支出、无预算不开支的原则严控预算追加，确需追加的，应先落实资金来源再按法定程序进行调整；要建立定期清理结余结转资金常态机制，盘活财政存量资金，减少资金沉淀，统筹用于县委县政府确定的重点和民生支出项目资金需要；要积极争取新增地方政府债券和存量债务的置换债券，改善我县政府性债务结构，降低财政风险和融资成本。 

　　（四）完善管理制度。严格执行预算法，推进依法理财，规范理财行为，做实做细基础工作，积极争取中央和省市的支持。完善预算管理制度，加强预算信息公开工作，严格按标准和程序规范政府总预算、部门预算和“三公”经费预算公开；推进全过程预算绩效管理，提高财政资金使用效益，开展预算项目绩效目标制定、绩效运行监控和财政管理绩效综合评价，建立健全与全过程预算绩效管理工作相配套的制度办法。加强财政投资评审，规范财政投资项目预算评审管理，发挥好财政投资评审作用，进一步控制财政投资成本，提高财政资金效益。