一、财政收支概况

（一）财政收入情况

2017年2月，全县财政总收入20271万元，同比增收4564万元，增长29.06%。其中：上划中央收入完成8162万元，同比增收2005万元，增长32.57%；地方公共财政收入12109万元，同比增收2559万元，增长26.8%。

全县政府性基金收入完成30458万元，完成年初预算30.43%，同比增收15596万元，增长104.94%。

分部门地方级公共财政收入完成情况：国税完成收入5407万元，同比增收2821万元,增长109.09%（主要是营改增因素）。地税完成收入5470万元，同比减收601万元，下降9.9%。财政部门完成收入1232万元，同比增收339万元,增长37.96%。

（二）财政支出情况

2017年2月，全县财政公共预算支出34606万元，同比增支6873万元，增长24.78%。

政府性基金预算支出4285万元，同比减支9707万元，下降69.38%。

二、预算执行特点

（一）税收收入贡献突出。

2017年2月，全国制造业PMI指数51.6，连续6个月高于荣枯线，经济运行向好态势明显。全县税收总收入完成18731万元，完成年度预算的21.1%，超序时进度4.4个百分点，同比增收4183万元，增长28.75%；税收收入占比达到94.09%，创历史新高。其中地方级税收收入完成10569万元，完成年度预算的19.94%，超序时进度3.3个百分点；同比增收2178万元，增长25.96%。

（二）重点行业税收普遍增长。

2月份，重点行业税收除电力、交通运输外，均实现增收。其中：房地产业因有购房补贴和企业让利等措施消化房地产库存，政府团购清理旧欠促使建华房地产公司一次性补交欠税3195万元影响，实现税收3576万元，同比增收1286万元，增长56.16%；建筑业实现税收2438万元，同比增收395万元，增长19.33%；有色金属矿业实现税收722万元，同比增收337万元，增长87.53%；纺织业实现税收1469万元，同比增收366万元，增长33.18%；竹木加工实现税收706万元，同比增收304万元，增长75.62%；电力行业因去年雨量充沛、发电增加，税收基数大，虽实现税收2229万元，但同比减收368万元，下降14.17%。

（三）财政收支矛盾突出。

截止2016年年底，全县政府性基金支出已实际赤字100282万元，加上结转的公共预算支出缺口61571万元、基金预算支出缺口26114万元，支出赤字已近19亿元。今年在预算执行中，落实工资调整政策，兑现绩效管理奖及应休未休报酬、精神文明奖、综治平安奖、退休人员过节费等，预计将新增支出4亿元以上，财力缺口急剧加大。为保证各项奖金发放和项目支出资金，目前已预缴土地出让金4700万元。今年土地出让如不能预期完成目标，财政收支矛盾将更加突出，预算执行难度异常困难。

三、下一步工作

（一）加大力度抓收入。

围绕县委县政府确定的财政收入增长目标，将组织收入作为财政工作重中之重抓紧抓好。加强收入监控，以旬保月，以月保季，以季保年，争取收入与序时进度同步。特别是土地出让金收入，因运作周期长，从征地、报批、挂牌出让到缴款，需要较长时间。因而要集中精力，重点突破。要组织土地出让金工作团队，详细落实具体地块、具体出让时间、具体责任人，倒排收入进度，力争确保完成全年收入任务。

（二）强化措施控支出。

一是严格时限要求，积极筹措资金，合理调度，集中一切力量，确保公共预算执行进度。政府性基金支出则根据土地出让金收入进度严格管理，相应安排支出进度。二是要强化预算约束，坚持厉行节约，集中财力优先保证干部职工工资和离退休人员离退休费、津补贴的发放，保障纳入考核的重点支出需要，加大对公共安全、教育、社会保障、医疗卫生、环境保护、农林水事务、住房保障等民生领域的投入力度。三是严格预算管理，做到“有预算不超支，无预算不开支”，将资金安排与单位的财务管理和使用绩效挂钩，切实提高财政资金使用效益。四是实行重点工作完成与预算执行挂钩机制，对未完成重点工作的单位将相应停拨工作经费。五是积极鼓励和支持各部门、各单位向上争取运转经费和建设资金，减轻财政压力。六是认真贯彻中央“八项规定”和“约法三章”，建立健全公务接待、会议费、差旅费等公用经费管理制度，坚持勤俭办事，反对铺张浪费，大力压缩“三公”经费等一般性支出。

（三）深化改革促管理。

一是要积极应对财税体制改革，及时了解和跟踪政策走向，特别是重点针对预算制度和税收改革，加强政策研究，提出对策供县委、县政府决策参考，使我县在体制调整中处于有利位置。二是完善国库集中支付预算执行实时动态监控，严格财政资金账户监管，严防预算执行中的违纪行为。三是推进财政绩效评价改革，扩大投资评审和绩效评价试点范围，积极探索政府购买服务改革。四是严格执行行政事业单位国有资产处置程序和国有资产配置批准,优化资产结构,提高国有资产使用效益。