一、财政收支基本情况

　　（一）财政收入情况

　　4月止，全县财政总收入25665万元，同比减收11745万元，下降31.39%。其中：上划中央收入完成8888万元，同比减收5348万元，下降37.57%；地方公共财政收入16777万元，同比减收6397万元，下降27.60%，税性比65.10%，收入和税性比均居全市倒数第一。

　　全县政府性基金收入完成43872万元，完成年初预算29.82%，同比增收23052万元，增长110.72%。

　　地方级公共财政收入完成情况：税收收入完成10922万元，同比减收6691万元，下降37.99%。非税收入完成5855万元，同比增收294万元, 增长5.29%。

　　（二）财政支出情况

　　4月止，全县财政公共预算支出91320万元，完成年初预算38.41%，同比增支8633万元，增长10.44%。

　　政府性基金预算支出19795万元，完成年初预算23.48%，同比增支4956万元，增长33.40%。

　　二、预算执行情况

　　（一）税收收入大幅下降

　　受新冠肺炎疫情影响和国家加大减税降费力度，地方级税收收入受到重大影响。3月止，地方级税收收入完成10922万元，同比减收6691万元，下降37.99%，税性收入比重65.10%，比上年同期下降10.90个百分点，比全市县级税性比重平均数72.52%低7.42个百分点。从税种上看，减少幅度最大的是资源税,减幅达249.43%，同比减收1524万元；其次是企业所得税减幅45.29%,同比减收876万元；增值税减幅36.78%，同比减收3392万元；个人所得税减幅达28.18%，同比减收195万元。

　　（二）重点行业税收大幅减收

　　重点行业税收均出现负增长，重点行业税收占地方级税收收入比重仅为59.01%，同比下降26.95个百分比。其中：电力行业实现税收1615万元，同比减收2179万元，下降57.43%；建筑业实现税收3611万元，同比减收934万元，下降20.55%；竹木加工业实现税收1885万元，同比减收564万元，下降29.92%；房地产业实现税收4215万元，同比减收1003万元，下降23.80%；有色金属矿业因金东公司采矿证未批办及退还资源税906万元，税收收入出现负数，实现税收－25万元，同比减收3187万元，下降100.79%；纺织业实现税收1507万元，同比减收721万元，下降32.36%；交通运输业实现税收427万元，同比减收47万元，下降9.92%。

　　（三）财政支出压力日益加大。

　　受各项政策性增支因素的影响，财政刚性支出增加，“三保支出”等支出压力加大。4月止，公共预算支出91320万元，同比增支8633万元，增长10.44%；基金预算支出19795万元，同比增支4956万元，增长23.40%。今年应归还到期债务本息合计16.29亿元，其中本金14.15亿元、利息2.14亿元，财政预算仅能安排4.86亿元。目前尚有综治平安奖还没发放，加上全县重点项目对财政资金的需求较高，一些必须的支出无法及时足额支付，一些项目支出也存在延缓拨付现象，财政资金压力巨大，收支矛盾异常尖锐。

　　三、下阶段工作建议

　　(一）继续抓好财政收入。一是要发挥税务部门加强税收征管的作用。围绕财政收入增长目标，将组织收入作为财政工作重中之重抓紧抓好。税务部门要统一思想，避免因机构改革造成对收入的影响，加强收入监控、分析和研判，以旬保月，以月保季，以季保年，争取收入与序时进度同步。二是加快落实土地出让金收入。因土地出让前期工作复杂，要集中精力，重点突破。争取林科所地块尽快能够挂牌出让，同时要抓紧落实其他地块出让目标，尽全力缩小土地出让金收入任务缺口，确保全年的土地出让金收入任务完成。

　　（二）强化措施，严控支出。一是进一步优化支出结构，盘活存量，用好增量，建立动态评估机制，推动专项资金清理整合，细化预算编制；二是要强化预算约束，坚持厉行节约，集中财力优先保证干部职工工资和离退休人员离退休费、津补贴的发放，保障纳入考核的重点支出需要，加大对公共安全、教育、社会保障、医疗卫生、环境保护、农林水事务、住房保障等民生领域的投入力度；三是严格预算管理，做到“有预算不超支，无预算不开支”，将资金安排与单位的财务管理和使用绩效挂钩，切实提高财政资金使用效益；四是实行重点工作完成与预算执行挂钩机制，对未完成重点工作的单位将相应停拨工作经费；五是积极鼓励和支持各部门、各单位向上争取补助资金，减轻财政压力；六是认真贯彻中央“八项规定”，建立健全公务接待、会议费、差旅费等公用经费管理制度，坚持勤俭办事，反对铺张浪费，大力压缩“三公”经费等一般性支出。

　　（三）科学合理调度资金。在保障工资发放和单位正常运转的同时，多渠道、多方式拓展融资渠道，尽力争取地方政府债券额度，积极开展与社会资本合作的新模式，全力保障重点项目资金供给，推动我县经济和社会各项事业发展。