一、全县财政收支决算 

（一）全县一般公共预算收支决算 

1、全县财政总收入完成115153万元，比上年增收9036万元，增长8.52%，其中上划中央收入36931万元，比上年增收4453万元，增长13.71%；地方级一般公共预算收入78222万元，完成人大调整预算数73640万元的106.22%，比上年增收4583万元，增长6.22%。从行业上看，电力行业减收明显，其他行业实现增收。其中：电力行业因雨量减少持续出现减收，实现税收14396万元，同比减收5221万元，下降26.61%。房地产业实现税收14914万元，同比增收3592万元，增长31.73%。建筑业实现税收9879万元，同比增收1696万元，增长20.73%。有色金属矿业因铅锌矿价格上涨和开采量增加，实现税收8947万元，同比增收5581万元，增长165.81%。纺织业实现税收7006万元，同比增收884万元，增长14.44%。林产业实现税收3316万元，同比增收856万元，增长34.80%。总体上实体经济向好的方向发展。 

2、全县一般公共预算支出288677万元，完成调整预算数302614万元（调整预算数等于县人大调整预算数加省市专项转移支付、上年结转使用数等，下同）的95.39%，比上年238454万元增支50223万元，增长21.06%。 

3、平衡情况：全县地方级一般公共预算收入78222万元，上级补助收入147541万元，地方政府一般债务转贷收入29369万元，上年滚存结余10597万元，调入资金59142万元，调入预算稳定调节基金3279万元，收入合计328150万元；全县一般公共预算支出288677万元，上解上级支出5032万元，调出资金6843万元，地方政府一般债务还本支出2569万元，补充预算稳定调节基金11092万元，支出合计314213万元。收支对抵，年终滚存结余13937万元，其中结转下年支出13937万元。 

与上报县十七届人大二次会议审议的快报数比，实际年度决算收支进一步细化，主要变化有：增加地方级一般公共预算收入3102万元，增加上级补助收入 147541万元，增加地方政府一般债务转贷收入29369万元，增加调入预算稳定调节基金3279万元，增加调入资金59142万元。增加一般公共预算支出14129万元，增加债券还本支出2569万元、增加上解上级支出5032万元，增加安排预算稳定调节基金11092万元，增加调出基金6843万元。 

（二）全县政府性基金收支决算 

1、全县政府性基金预算收入91410万元，完成调整预算数90400万元的101.12%，比上年增收52536万元，增长135.14%。 

2、全县政府性基金支出56803万元，完成调整预算数64376元的88.24%，比上年增支12578万元，增长28.44%。 

3、平衡情况：全县政府性基金收入91410万元，上级补助收入5497万元，上年滚存结余14182万元，调入资金6843万元，收入合计117932万元；全县政府性基金支出56803万元，调出资金53556万元，支出合计110359万元，年终滚存结余7573万元。 

与上报县十七届人大二次会议审议的快报数比，实际年度决算收支发生变化主要有：增加政府性基金收入1000万元，增加政府性基金上级专项补助收入5497万元，增加调入资金6843万元，增加政府性基金支出11144万，增加调出资金53556万元。 

（三）全县国有资本经营收支决算 

全县国有资本经营收入300万元，完成年度预算300万元的100％，支出根据年初预算安排调入一般公共预算300万元，收支对抵结余为零。 

（四）全县社会保险基金收支决算 

社会保险基金收入67634万元，上年结余27311万元，上级补助收入25893万元，收入总计120838万元；社会保险基金支出54431万元，上解上级支出42603万元，支出总计97034万元，本年收支结余-3507万元，年末滚存结余23804万元。 

二、县本级财政收支决算 

（一）县本级一般公共预算收支决算 

1、县本级一般公共预算收入78221万元，完成人大调整预算数73640万元的106.22%，比上年增收4584万元，增长6.23%。 

2、县本级一般公共预算支出257750万元，完成调整预算数271687万元的94.87%，比上年增支52600万元，增长25.64%。 

3、平衡情况：县本级一般公共预算收入78221万元，上级    补助收入147541万元，地方政府一般债务转贷收入29369万元，上年滚存结余10595万元，调入资金59142万元，调入预算稳定调节基金3279万元，收入合计328147万元；全县一般公共预算支出257750万元，补助下级支出30926万元，上解上级支出5032万元，调出资金6843万元，地方政府一般债务还本支出2569万元，补充预算稳定调节基金11092万元，支出合计314212万元。收支对抵，年终滚存结余13935万元，其中结转下年支出13935万元。 

（二）县本级政府性基金收支决算 

1、县本级政府性基金预算收入91410万元，完成调整预算数90400万元的101.12%，比上年增收52536万元，增长135.14%。 

2、县本级政府性基金支出56169万元，完成调整预算数63742万元的88.12%，比上年增支12874万元，增长29.74%。 

3、平衡情况：县本级政府性基金收入91410万元，上级补助收入5497万元，上年滚存结余14180万元，调入资金6843万元，收入合计117930万元；全县政府性基金支出56169万元，补助下级支出634万元，调出资金53556万元，支出合计110359万元，年终滚存结余7571万元。 

（三）因乡镇没有国有资本经营和社会保险基金收支，县本级国有资本经营收支决算和社会保险基金收支决算等同全县数。 

以上一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营决算、社会保险基金决算收支具体项目，请参阅附表。 

三、其他重要事项情况 

（一）县本级重点支出资金安排和支出情况 

2017年，县本级支出预算按照“保工资、保运转、保民生”的原则，进一步优化支出结构，着力压一般，保重点，惠民生。通过多渠道筹措资金、统筹安排各项支出、清理盘活财政存量资金、继续推广规范PPP等方式，有效保障了重点支出的需要。在促进教育均衡发展、健全城乡社会保障体系、深化医疗卫生体制改革、环境治理与生态保护等方面取得较好成绩，民生保障水平不断提高。 

1、教育支出：年初预算安排55037万元，调整预算数74401万元。实际支出71940万元，完成调整预算数的96.69％，占一般公共预算总支出的27.91%，比上年65703万元增支6237万元，增长9.49％。其中：安排全面改善义务教育薄弱学校资金1176万元、义务教育阶段中小学生均公用经费2873万元、改善义务教育薄弱学校办学条件资金1145万元，切实改善中小学办学条件；安排普通高中生均公用经费省级奖补资金348万，推进普通高中优质特色发展；落实中职学校学生免学费和国家助学金，安排职业教育资金372万元，提升现代职业教育质量，促进教育事业均衡发展。 

2、社会保障和就业支出：年初预算安排30062万元，调整预算数37567万元。实际支出32999万元，完成调整预算数的87.84%，比上年20294万元增支12705万元，增长62.60％。其中：拨付15912万元，重点支持城乡居民社会养老保险、最低生活保障和优抚对象抚恤补助，解决困难群众基本生活问题；发放义务兵优待金和退役士兵安置费960万元，保障社会和谐稳定；落实就业补助政策，安排就业补助300万元，促进新增劳动力就业和高校毕业生自主创业，社会保障水平稳步提升。 

3、医疗卫生支出：年初预算安排15487万元，调整预算数21125万元，实际支出19245万元，完成调整预算数的91.1％，比上年18258万元增支987元，增长5.41％。其中：逐步提高城乡居民基本医疗保险政府补助标准，如基本公共卫生服务项目年人均财政补助标准由45元提高到50元。城乡居民基本医疗保险财政补助标准由每人每年420元提高到450元。支持公共卫生计生事业发展。安排2341万元，支持公立医院综合改革、基本公共卫生服务和基层卫生院基本药物零差率销售财政补助；安排527万元，加大食品、药品安全监管。加快医疗卫生事业发展。 

4、城乡社区事务支出：年初预算安排10106万元，调整预算数20707万元。实际支出20552万元，完成调整预算数的99.25%，比上年13012万元增支7540万元，增长57.95%。其中我县认真贯彻落实国务院和省市稳定住房消费的意见，及时兑现购房财政贴息补助5945万元，支持居民购买首套房、首改房，促进我县房地产市场平稳健康发展。 

5、节能环保支出：年初预算安排2876万元，调整预算数6184万元。实际支出5995万元，完成预算调整数的96.94%，比上年2274万元增支3721万元，增长163.63%。其中：投入2984万元，用于水流域环境整治，加强全县环境治理与生态保护；投入580万元用于农村水电增效扩容改造，提高水电能效，改善水环境。 

（二）重大投资项目资金的使用情况 

2017年县财政安排46583万元重点支持续建和收尾的建设项目，确保三奎新城、西城新区、莆炎高速尤溪段、向莆铁路、国省干线横五下村至玉池段公路、兴头水库、文坑水库等项目建设有序推进。 

1、提升城市功能，改善人居环境。安排8245万元用于三奎新城三奎大道及河滨大道西城新区建设，加快新城开发；安排229万用于青印溪“一河两岸”河滨景观工程、朱子文化长廊滨水景观工程的建设，城市面貌大为提升。安排9000万用于兴头水库、文坑水库、闽江上游尤溪流域防洪二期工程（尤溪段）的建设，加快了我县水利建设的步伐。安排5300万用于莆炎高速尤溪段、向莆铁路、国省干道横五线（城关下村至玉池公路）建设，继续坚持项目带动发展战略，推进民生工程等重点项目建设。 

2、完善城市配套设施。安排资金1600万用于火车站站前广场基础设施及配套工程建设，筹集资金1.44亿元用于购买行政服务中心集中办公场所及办公场所改造，营造良好的服务环境；安排资金1400万元用于公立医院和乡镇卫生院大型设备和基础设施建设，医疗卫生条件进一步完善。保障了城市基础设施和公共服务设施供给，城市交通基础设施和公共服务能力进一步完善。 

3、大力支持文化体育事业蓬勃发展。安排3324万元，重点保障土堡、桂峰古民居、联合梯田等文化遗产和传统村落文物保护。安排3085万用于尤溪一中田径场改造和体艺馆建设，支持文化场馆免费开放，加快构建现代公共文化服务体系，城乡公共文化体育基础条件进一步改善。 

（三）财政结转结余资金清理及使用情况 

县财政根据财政部和省政府关于盘活财政存量资金的有关要求和项目开展等实际情况，对结转两年以上的资金作为结余资金管理，补充预算稳定调节基金，统筹使用。清理2017年及以前的财政结余结转资金9477.52万元，其中：一般公共预算6514.93万元、政府性基金预算2673.70万元、财政代管资金56.82万元、农业综合开发专户资金232.07元，全部予以补充预算稳定调节基金。对其他结转资金加快预算执行进度,进一步减少结转规模。 

（四）财政转移支付的安排和使用情况 

1、上级财政一般预算补助147541万元，比上年增加11754万元，增长8.66%，总量居全市第二。其中： 

返还性收入5688万元，比上年增加981万元，增长20.84%。所得税基数返还收入1877万元、成品油税费改革税收返还收入434万元、增值税和消费税税收返还收入1663万元，其他税收返还收入1714万元。 

一般性转移支付收入71877万元，比上年增加6936万元，增长10.68%；专项补助收入69976万元，比上年增加3837万元，增长5.81%。专项补助全部是有确定具体项目的资金，按规定实行专款专用。 

2、省市财政基金预算补助5497万元，按上级确定具体项目实行专款专用。 

（五）县本级财政对乡镇补助的安排和使用情况 

县本级财政一般公共预算对乡镇补助30926万元，其中：企业税收和烟叶税等返还3584万元，体制补助7957万元，农村税费改革补助1653万元，专项补助17732万元。 

县本级财政基金预算对乡镇补助634万元，主要是灾毁耕地复垦补助580万元，省级防汛资金补助40万元。 

（六）政府性债务管理情况 

2017年底，尤溪县政府性债务余额268015万元（一般债务178959万元、专项债务89056万元），比上年309793万元减少41778万元，下降13.5%，未超过省厅核定的地方政府债务限额456336万元。 

县政府高度重视债务管理和风险防范、化解工作。一是加强领导，组建机构，出台预案。2017年6月，制定了《尤溪县政府性债务风险应急处置预案》，加强预警监测，明确职责分工，强化保障措施，建立问责和奖惩机制。二是开展规范举债行为自查，确保举债依法依规进行。三是积极做好存量债务化解工作。通过财政预算安排和单位自有资金偿还一般债务58033万元、专项债务10545万元。政府综合债务率显著下降，由债务风险预警县转为债务风险提示县。四是理清化解政府中长期支出责任等隐性债务，对属于政府财政安排的公益性项目，通过采取调整财政支出结构、清理结余结转资金来安排部分资金支付。截至2017年底，尤溪县隐性债务余额251269万元，比年初减少43100万元，下降14.64%。五是做好不规范举债融资的清理和整改。组织开展融资担保清理整改工作,引进社会资本方合作，采取教育基础设施建设PPP模式，将收购文公高级中学和文公书院建设政府购买服务项目10485万元与教育基础设施建设相关项目捆绑实施；积极与农发行和国开行沟通协商，争取修改协议合同，撤销本金回购、保底收益等内容。 

（七）本级预备费使用情况 

2017年预算安排本级预备费2000万元，占本级一般公共预算支出172596万元的1.16%，预算执行中全部动支完毕，其中：公车改革经费230万元，购置水罐消防车经费185万元，环境空气自动监测站项目建设146万元，美食街创建扶持资金107万元，高考奖金86.2万元，教师节活动22万元，大型电视纪录片《朱熹》拍摄50万元，市县电视台影视研发基地挂牌等活动20万元，纪录片《寻找朱子之路》采访经费20万元，农村住房灾后重建补助资金22.5万元， 2016年度创建品牌及标准化工作先进单位政府奖励63万元，严重精神障碍患者救治救助基金35.5万元，巡察经费60万元，购置防爆运兵车经费60万元，危房改造经费34万元等。 

（八）超收收入安排和预算稳定调节基金情况 

2017年全县一般公共预算收入78222万元，与人大年初预算数67130万元比，超收11092万元，用于补充预算稳定调节基金。 

从决算情况看，2017年全县财政及县本级财政预算执行情况良好，但财政运行中仍然存在着一些困难和问题：受地理区位和产业基础的影响，我县经济增长势头不强，财政持续增长的动力不足；可用财力增长缓慢，民生的需要与财力的供给矛盾凸出，财政平衡压力大；隐性债务风险不容忽视，财政监督和管理水平也待进一步加强等等。我们将高度重视这些问题，认真听取各位代表、各位委员的意见和建议，研究采取有力措施逐步加以解决。 

三、预算绩效开展情况 

2017年，尤溪县对部门预算金额在10万元以上的专项资金以及2017年新增的专项资金制定项目绩效目标，共编制绩效项目数量183个，涉及项目金额37405万元，比上年增长37.2%；并对综合平安尤溪建设、粮食风险基金、曳光弹教育培训经费等53个项目开展绩效自我监控，涉及资金31316万元，比上年增长78%。 

四、三公经费等情况说明