尤溪县2017年1--10月预算执行情况分析

日期:2017-11-10 09:08 来源:尤溪县财政局
| | | |

尤溪县20171--10月预算执行情况分析

尤溪县财政局

2017119日)

一、10月止财政收支概况

(一)财政收入情况

10月止,全县财政总收入92714万元,同比增收7203万元,增长8.42%。其中:上划中央收入完成32048万元,同比增收4870万元,增长17.92%;地方公共财政收入60666万元,同比增收2333万元,增长4.00%,居全市第九税性比76.03%,居全市第二。

10月止,全县政府性基金收入完成48429万元,完成年初预算48.38%,同比增收15789万元,增长48.37%

分部门地方级公共财政收入完成情况:国税完成收入22510万元,同比增收6907万元,增长4.27%(主要是营改增因素),剔除营改增因素,同口径(按照营改增后新的收入划分办法对去年收入作调整后的数据,下同)增长5.69%。地税完成收入25269万元,同比减收902万元,下降3.45%剔除营改增因素,同口径增长19.69%。财政部门完成收入12887万元,同比减收3672万元,下降22.18%,主要是由于林业育林基金取消征收和社会抚养费同比锐减和减征、停征部分行政事业性收费的结果

(二)财政支出情况

10月止,全县公共财政支出211643万元,同比增支50079万元,增长31.00%。政府性基金预算支出36905万元,同比减支1110万元,下降2.92%

二、预算执行特点

(一)地方财政收入低幅增长,收入形势仍旧严峻。

10止,地方公共财政收入60666万元,同比增收2333万元,增长4.00%,增幅在全市十二个县(市、区)排名第九。较全市平均增幅低3.90个百分点,较年初人大预算序时进度慢1个百分点。收入增幅偏低。今年税收增加主要得益于实体经济的初步好转,但由于电力行业因降雨量减少导致地方级税收大幅减收,工业经济运行目前仍还存在一些困难,完成全年收入目标形势异常严峻。

(二)税收收入增长逐步放缓,非税收入减收明显。

我县税收收入增长逐步放缓,1月税收收入增幅27.03%2月税收收入增幅25.96%的高增长,从5月份开始,税收收入增幅逐步放缓,到10月止税收收入增幅为14.41%,税性收入比重从1月的82.48%下降到76.03%与全省税性比重平均水平接近,但与泉州、厦门80%以上的税性收入占比仍有差距。

受育林基金征收率降为零、停征价格调节基金、减征、停征部分行政事业性收费等政策和二孩政策的实施,以及法院、检察院上收省管等减收因素影响,今年非税收入减收幅度较大,其中社会抚养费完成不到45万元,仅完成年预算45%,同比减收267万元;育林基金同比减收784万元, 减幅100%。其他行政事业性收费累计1588万元,比上年同期减收1009万元,下降38.85%10月止非税收入共入库14541万元,同比减收3478万元,下降19.30%

(三)重点行业税收增速分化明显

从行业上看,重点行业税收中电力行业减收明显,其他行业实现增收。其中:电力行业实现税收12776万元,同比减收4138万元,下降24.46%。房地产业实现税收12101万元,同比增收3181万元,增长35.66%。建筑业实现税收8229万元,同比增收1136万元,增长16.02%。有色金属矿业因铅锌矿价格上涨,实现税收7818万元,同比增收5653万元,增长261.11%。纺织业实现税收6342万元,同比增收1270万元,增长25.04%。林产业实现税收2767万元,同比增收846万元,增长44.04%。总体上实体经济向好的方向发展。

(四)土地出让收入严重滞后,难以完成全年目标。

10月止,土地出让价款收入56898万元,仅完成预算的58.06%,落后序时25.27个百分点。目前土地出让收入主要来源:一是厦门开元国投公司2016929日竞拍的三奎新城P01商住地块土地出让收入在今年入库7005万元,二是厦门开元国投公司及忠科集团公司201716日竞拍的三奎新城P02P04商住地块土地出让收入30505万元(扣除因重拍而退还的原缴库土地出让金6760万元),三是上海宏轶置业公司201798日竞拍的三奎新城C04-03商住地块土地出让收入14550万元(1个月缴50%、半年内缴50%),四是工业用地拍卖的土地出让收入4793万元。土地出让收入是城市基础设施建设等重点项目的主要资金来源,今年预算安排的9.8亿元(扣除工业用地部分),目前仅完成5.2亿元,差4.6亿元当年无法完成。进度滞后不仅对我县重点项目建设产生较大的影响,也将使安排调入公共预算的5.98亿元无法落实

(五)财政收支矛盾异常尖锐,支出压力日益加大。

10月止,公共财政支出211643万元,同比增支50079万元,增长31.00%。政府性基金预算支出36905万元,同比减支1110万元,下降2.92%;累计支出248548万元,而地方公共预算收入和基金收入合计才109095万元,收支缺口大,财政支出压力巨大。财政部门按照统筹兼顾、有保有压的要求,加强资金调度,确保重点支出和民生资金需求。9月公共预算支出进度排名全省列第42位。今年公共预算支出增支的资金主要来自上级财政的超调度资金,今年10月止的上级调度资金余额已达15.5万元,比上年同期多调度资金近5亿元。

三、下阶段工作重点

(一)加强收入组织工作。加强组织收入的预见性和针对性,深挖潜力,尽可能缩小短收缺口,努力完成年初预期目标。时刻加强收入征管不放松,坚持依法征税,加强税收稽查,严厉打击偷逃税款行为;加强税源分析和重点税源监控,掌握税源动态,加大欠税清理力度,特别是创新机制抓房地产欠税大户的清理,应收尽收,杜绝税收跑冒滴漏现象发生;继续推进纳税评估工作,抓大不放小,充分挖掘税收潜力,实现应收尽收;加快土地出让步伐,年初计划地块由相关责任单位抓紧落实,未能在年内顺利出让的,相应追减单位项目支出预算;完善收入征管考核机制,制定收入考核办法,建立与相关经济指标变化情况衔接的考核体系,加强部门之间信息沟通,促进各级各部门抓收入的积极性,努力缩小年度预算收入缺口。

(二)集中资金加快支出进度。一是财政公共预算资金除了紧急情况外,严格控制外借,确保公共预算有资金拨付。二是由于今年土地出让金收支缺口预计达4.5亿元以上,第四季度除了紧急情况外,暂停土地出让金支出预算拨款。三是对已经达到拨款条件的上级专项,集中资金在第四季度优先予以拨付。对项目建设进度慢的,要督促项目建设单位加快开工和建设进度;对需要据实结算等项目,要加快项目资料审核,加快资金下达进度。四是对难以实施的项目,调整资金使用方案,将闲置资金用于其他急需资金的重点项目。采取措施集中财政资金,加快公共预算支出进度,确保我县不被约谈或问责。

(三)加大盘活财政资金力度,加强统筹使用。各级预算单位在编制2018年度部门预算时,将结余结转资金编入年度部门预算,主动调整用于部门新增项目支出。加大清理力度,全面盘活结转结余资金、预算稳定调节基金等各类存量资金,对包括以前年度额度结转资金在内的各类已细化财政资金,要按照既定的方案抓紧实施,尽快形成实际支出,在2017年末清理结余结转时,两年以上未使用完的资金全部收回,除补充预算稳定调节基金外,不再安排给预算单位,全部用于冲减支出挂账和弥补收支缺口。

扫一扫在手机上查看当前页面

相关链接: