尤溪县2017年1--8月预算执行情况分析

日期:2017-09-11 09:06 来源:尤溪县财政局
| | | |

尤溪县20171--8月预算执行情况分析

尤溪县财政局

201798日)

一、8月止财政收支概况

(一)财政收入情况

8月止,全县财政总收入71558万元,同比增收5258万元,增长7.93%。其中:上划中央收入完成25849万元,同比增收3787万元,增长17.16%;地方公共财政收入45709万元,同比增收1471万元,增长3.33%,居全市第七税性比77.63%,居全市第二。

8月止,全县政府性基金收入完成48065万元,完成年初预算48.02%,同比增收15474万元,增长47.48%

分部门地方级公共财政收入完成情况:国税完成收入18085万元,同比增收6074万元,增长50.57%(主要是营改增因素),剔除营改增因素,同口径(按照营改增后新的收入划分办法对去年收入作调整后的数据,下同)增长0.02%。地税完成收入18746万元,同比减收1777万元,下降8.65%剔除营改增因素,同口径增长25.60%。财政部门完成收入8878万元,同比减收2827万元,下降24.15%,主要是由于林业育林基金取消征收和社会抚养费同比锐减和减征、停征部分行政事业性收费的结果

(二)财政支出情况

8月止,全县公共财政支出177780万元,同比增支44247万元,增长33.14%。政府性基金预算支出26982万元,同比减支5462万元,下降16.84%

二、预算执行主要特点

(一)从收入质量上看,实际好于预期,增幅与其他县市比差距不大。

我县全年预计收入是零增长,至8月止地方公共财政收入增幅3.33%,好于预期,排名第7位,与全市平均增幅5.84%比差2.51个百分点,与全省地市平均增幅7.26%3.93个百分点。进度全市排名第8位,与序时进度差7.84个百分点;地方公共财政收入增幅与三明其他县市差距不大,全市除第一名清流增幅为19.32%呈两位数增长外,其他11个县市地方公共财政收入增幅均是个位数,其中与第6名三元差0.66个百分点,与第8名永安多0.23个百分点。税性比77.63%,居全市第二。

(二)从税种上看,主税小税同增长,主税种发挥支撑作用明显。

从税种上看,受营改增政策因素影响,增值税总收入完成33408万元,增收7772万元,增长30.32%,同时导致营业税减收5669万元,下降99.21%;企业所得税总收入完成10628万元,增收3573万元,增长50.64%;个人所得税总收入完成4215万元,增收335万元,增长8.63%。主体税种共增收6011万元,占全部增收额的114.32%,拉动地方级公共财政收入增长13.59个百分点。

地方小税种当中,土地增值税增收188万元,增长10.16%,资源税增收425万元,增长80.34%,城市维护建设税增收31万元,增长2.08%,房产税增收263万元,增长23.21%;契税因有购房补贴等措施消化库存影响,增收819万元,增长29.78%;耕地占用税增收265万元,增长32.44%

(三)从重点行业上看,收入有增有减,实体经济初现好转。

8月止,重点行业税收中电力行业减收明显,其他行业实现增收。其中:电力行业实现税收10143万元,同比减收3507万元,下降25.69%。房地产业实现税收10557万元,同比增收2486万元,增长30.80%。建筑业实现税收6895万元,同比增收1021万元,增长17.38%。有色金属矿业因铅锌矿价格上涨,实现税收5616万元,同比增收4105万元,增长271.67%。纺织业实现税收5173万元,同比增收1157万元,增长28.81%。林产业实现税收2350万元,同比增收866万元,增长58.36%

(四)基金收入上看,土地基金收入进度仍然滞后,完成全年目标的任务艰巨。

8月止,全县土地出让价款收入40396万元,仅完成预算的41.22%,落后序时25.45个百分点。由于土地出让金运作周期长、时间跨度大:从征地、报批、挂牌出让到资金入库要近四个月的时间跨度,目前离年底也仅有3个多月时间,完成全年目标的任务相当艰巨如果没完成全年目标,不仅对我县重点项目建设产生较大的影响,也将使安排调入公共预算的资金无法落实财政收支矛盾将更加突出

(五)财政支出上看,增支因素逐年增加,支出压力日益加大。

8月止,公共财政支出177780万元,同比增支44247万元,增长33.14%。但因收入持续小幅增长,土地出让没有突破,近年来精神文明奖、年终绩效、平安综治奖等陆续出台,造成财政支出压力巨大,除保工资正常发放外,其他省市专项支出都难以正常拨付,今年应归还到期债务本金9.29亿元,财政预算仅能安排0.93亿元。目前仍有部分单位的绩效管理奖、综治平安奖预算无法落实,财力缺口日益加大。

三、下阶段工作重点

一是继续加强税收征管。加强对重点行业的税收监测,加强对建筑业、房地产业、竹木加工企业和纺织业等主导行业税收征管,同时抓大不放小,对零星小额税源加强管控,杜绝跑冒滴漏,应收尽收。加强国地税相互代征或相互把关,特别是加强房地产业欠税清理,帮助房地产企业解决资金周转困难问题。税务部门在全面实施营改增之后,要认真把好增值税进项抵扣关, 坚持依法征税,加强税收稽查,严厉打击偷逃税款行为

二是加快落实土地出让计划。对已成熟地块加大工作力度,加快出让进度,争取三奎片区和闽中现代物流园地块近期顺利出让,尽全力缩小土地出让金收入任务缺口。

三是继续做好财政资金调度。科学合理调度资金,建议当前要借鉴市财政局与兄弟县管理经验,对土地出让金安排的支出以收入进度来倒排,以保障工资发放和单位正常运转。同时,多渠道、多方式拓展与社会资本合作的新模式,对能够采取政府购买服务政策和PPP模式的,积极促成项目合作,保障重点项目资金供给,推动我县经济和社会各项事业又好又快发展。

扫一扫在手机上查看当前页面

相关链接: